作者：J9.COM·官方网站

　　公司2024年度经审计的净利润为负值且停业收入低于人平易近币3亿元，加上公司2024年度内控审计被出具否认看法，持续三个会计年度扣非净利润均为负值、持续运营能力存正在不确定性，按照《上海证券买卖所股票上市法则》的，公司股票于2025年5月6日被实施退市风险警示及其他风险警示。

　　后续，公司将以本次整改为长效抓手，严酷恪守国度法令律例及证券监管机构、买卖所各项，切实履行消息披露权利，持续规范公司管理，强化内控施行，全面提拔合规运营取规范运做程度，鞭策公司持续、不变、健康成长，全力泛博投资者权益。

　　严酷施行《消息披露办理轨制》《严沉消息内部演讲轨制》，压实财政总监、董事会秘书及所属办理部分消息披露义务，成立拟披露消息多级复核、层层把关机制，全面核查实正在性、精确性、完整性、及时性，杜绝虚假记录、性陈述、严沉脱漏及披露不及时等问题，切实提拔信披质量。

　　因为年审机构为公司2025年度财政演讲出具了“带取持续运营相关的严沉不确定性及强调事项段”的无保留看法的审计演讲。按照《上海证券买卖所股票上市法则》9。8。1条的，公司持续3个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且比来一个会计年度的财政报表审计演讲表白公司持续运营能力存正在不确定性，公司股票买卖将继续被实施其他风险警示。

　　整改期间，公司组织全体董事、高级办理人员及财政、发卖、法务、董事会办公室等环节岗亭员工，系统深切进修《上市公司管理原则》《上市公司消息披露办理法子》《企业会计原则》《上海证券买卖所股票上市法则》等法令律例及监管法则，连系典型违规案例开展警示教育，深刻分解本次违规根源，充实认识到公司正在收入确认、联系关系买卖识别取管控、消息披露办理等方面存正在严沉短板，相关行为违反上市公司监管，损害投资者权益。

　　按照上述景象，公司于2026年4月30日正在指定消息披露披露了《关于申请撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示的通知布告》（通知布告编号：2026-033），公司已向上海证券买卖所申请对公司股票买卖撤销退市风险警示，具体内容详见公司正在指定消息披露披露的相关通知布告。

　　组织董事、高级办理人员及焦点营业部分、焦点办理人员进修联系关系买卖监管法则，明白各环节义务取违规后果，提拔全流程合规办理能力。

　　本公司董事会及全体董事本通知布告内容不存正在任何虚假记录、性陈述或者严沉脱漏，并对其内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带义务。

　　为完全整改现有问题，从根源上防备违恢复发，公司将以本次整改为契机，持续完美公司管理及内控系统，建立全方位、常态化的长效合规办理机制，全面提拔规范运做程度？。

　　针对本次违规事项，公司依规开展内部义务梳理取问责，对相关岗亭义务人进行教育及岗亭调整，强化全员合规履职认识，建牢合规运营底线。

　　截至本通知布告披露日，公司向上海证券买卖所提出的撤销退市风险警示的申请处于弥补材料阶段，按照《上海证券买卖所股票上市法则》9。3。9条的，弥补材料期间不计入上海证券买卖所做出相关决定的刻日。

　　公司当即开展联系关系方及联系关系买卖全面排查，专项梳理取椰岛雨帆买卖明细及合规环境，于2026年4月29日召开董事会对相关联系关系买卖履行弥补逃认审议法式，联系关系董事回避表决，董事事前承认并颁发看法，相关议案已提交股东会审议通过，补齐审议及披露法式。

　　连系公司营业特点，强化发卖合同、发卖订单、出库单、物流运输单等全链条原始凭证审核确认，严禁仅凭系统单据流转确认收入；成立取外部审计机构常态化沟通机制，保障会计处置规范。

　　公司根据《企业会计原则》及监管要求，对2020-2021年相关收入、存货等科目进行会计差错更正及逃溯调整，相关事项已于2026年4月29日经董事会、审计委员会审议通过，并披露《关于会计差错更正及逃溯调整的通知布告》及批改后按期演讲，确保财政消息实正在、精确、完整。

　　公司2025年度财政会计演讲审计机构中审亚太会计师事务所（特殊通俗合股）为公司出具了带取持续运营相关的严沉不确定性及强调事项段的无保留看法的《海南椰岛（集团）股份无限公司2025年度财政报表审计演讲》。经审计，公司2025年度停业收入371，204，093。66元，扣除取从停业务无关的营业收入和不具备贸易本色的收入后的停业收入334，995，420。75元，归属于上市公司股东的净利润-28，875，329。15元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-23，649，749。10元，归属于上市公司股东的净资产74，726，643。67元，总资产925，577，238。69元。颠末对《股票上市法则》第9。3。7条所列景象进行逐项对照，公司股票触及被实施退市风险警示的景象已消弭，满脚《股票上市法则》第9。3。7条的能够申请撤销对公司股票实施退市风险警示的前提。

　　本次违规事务出公司正在内控施行、消息披露、联系关系买卖管控等方面存正在不脚，公司及全体相关义务人对此深感，向泛博投资者致以诚挚歉意。截至本演讲出具日，公司已按照海南证监局《决定书》要求完成各项整改，违规问题整改到位，长效合规管控机制逐渐完美。

　　收到上述《决定书》后，公司高度注沉，召集相关部分和人员对《决定书》所述事项进行全面梳理和有针对性地阐发会商，本着认实整改、规范运做的积极立场，并认实对照相关法令律例及规范性文件的，严酷按照海南证监局的要求，连系公司现实环境，认实制定并落实整改办法，构成整改演讲如下。

　　海南椰岛（集团）股份无限公司（以下简称“公司”）于2026年4月30日收到中国证券监视办理委员会海南监管局出具的《关于对海南椰岛（集团）股份无限公司采纳出具警示函办法的决定》（〔2026〕15号），相关内容详见公司于2026年5月1日披露于上海证券买卖所网坐（）的《关于收到中国证券监视办理委员会海南监管局〈行政监管办法决定书〉的通知布告》（通知布告编号：2026-035）。

　　公司本次申请撤销退市风险警示可否获得上海证券买卖所的同意尚存正在不确定性，最终以上海证券买卖所审核看法为准，届时公司将及时履行消息披露权利。公司提示泛博投资者，相关公司消息以公司正在上海证券买卖所网坐和公司指定消息披露登载的相关通知布告为准，敬请泛博投资者留意投资风险。

　　强化审计部正在董事会审计委员会带领下的监视权柄，按期开展内控审计、专项查抄，沉点核查收入、联系关系买卖、消息披露等环节范畴，及时演讲缺陷及整改，强化监视刚性取力。

　　完美联系关系方认定、核查、更新流程，本色沉于形式准绳，全面更新《联系关系方名单》，将椰岛雨帆纳入常态化办理；要求现实节制人、董事、高级办理人员及环节岗亭人员按期申报联系关系关系变更，由董事会办公室及时更新、动态，确保联系关系方识别无脱漏。

　　连系整改发觉的缝隙，梳理、修订、完美现有内控轨制，沉点优化收入确认、存货办理、联系关系买卖、资金办理、消息披露、内部审计等焦点流程，明白权限取义务，填补办理缝隙，建立权责清晰、运转高效、监视到位的内控系统，确保轨制落地施行。

　　成立供应商、经销商准入审批机制，由董事会办公室提前审查联系关系关系，从泉源防备违规联系关系买卖。明白营业及财政部分正在联系关系买卖发生前必需向董事会办公室报告请示并核实相关审批法式，达到披露及审议尺度的买卖需严酷履行事前审批、及时披露、持续流程。

　　明白财政、发卖、仓储、内审部分职责，成立合同签定一回款确认一发货管控一签收确认一收入确认闭环管控；内部审计部分开展收入确认核查，沉点核查买卖实正在性、精确性取及时性、凭证的完整性取合规性，及时排查内控风险。

　　收到《决定书》后，公司第一时间由董事长兼总司理牵头召开专题工做会议，全面传递警示函内容、违规事项及监管要求，敏捷成立以董事长兼总司理为组长，副总司理、董事会秘书、财政担任人任副组长，内审部及各营业部分担任报酬的整改专项工做组，明白整改义务、整改时限及整改方针，全面统筹推进各项整改工做。

　　公司及全体相关义务人完全接管海南证监局做出的行政监管办法，落实各项整改要求，以本次整改为契机，全面排查管理缝隙，补齐内控短板，压实“环节少数”及全员合规履职义务，杜绝同类问题再次发生，切实提拔公司规范运做程度。

　　●截至本通知布告披露日，公司本次申请撤销股票退市风险警示事项正处于弥补材料阶段，弥补材料期间不计入上海证券买卖所做出相关决定的刻日。

　　面向董事、高管、控股股东代表、各部分及子公司环节岗亭，开展《证券法》、上市法则、消息披露、内控办理、财政核算等专项进修或培训，通过案例解读提拔合规能力，树立“合规优先、规范运做”。

　　●海南椰岛（集团）股份无限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券买卖所股票上市法则》的相关自查，公司股票触及被实施退市风险警示的景象已消弭，满脚《股票上市法则》第9。3。7条的能够申请撤销对公司股票实施退市风险警示的前提，公司已按关向上海证券买卖所申请撤销股票退市风险警示。

　　2023年11月6日至2025年5月18日，公司董事、副总司理李铁锋担任椰岛雨帆董事，椰岛雨帆形成公司联系关系法人，公司取椰岛雨帆的相关买卖形成联系关系买卖，但公司2024、2025年未按履行联系关系买卖审议及消息披露法式。

　　组织财政、发卖、仓储、内审等岗亭开展收入确认、消息披露专项进修，明白违规义务，提拔跨部分协做取合规操做能力，从泉源防备会计核算差错。

　　高度注沉投资者权益，通过业绩申明会、投资者热线、上证e互动等渠道，依法合规、及时高效取投资者沟通，自动回应关心，提拔运做通明度，保障投资者知情权、参取权。

　　强化存货内控精细化办理，常态化组织全域存货实地清点，夯实存货账实相符根本，确保资产权属清晰、存量完整精确；规范各运营从体存货分区分仓存放，理顺仓储管控次序；规范发货流程，增设审核节制点，建牢流程合规防地；强化仓库、发货岗亭人员的办理，压实各环节办理义务。

　　本公司董事会及全体董事本通知布告内容不存正在任何虚假记录、性陈述或者严沉脱漏，并对其内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带义务。